关于加强支票、现金使用管理规定的通知

北京市昌平职业学校文件

昌职【2014】30号

关于加强支票、现金使用管理规定的通知

各部、系、室：

为了完善规范学校财务制度，加强财务管理，强化对支票、现金的使用要求，根据《中华人民共和国会计法》、《税收征收管理法》及有关财务管理的规定，并结合学校财务工作的实际，特强调如下规定，必须自觉、严格执行。

1、支票和现金使用流程是：专项、会议费、培训费、差旅费需要用纸质资金申请表（认真准确地填好表中所要求内容），其他用途资金申请可以在网上申请，经相关领导和主管财务校级领导签完字后到财务室领取支票或现金。

2、取得发票及相关附件后（发票要求:付款单位处必须写清北京市昌平职业学校全称，发票要写明资金使用用途，购物尚须有购物清单包括商品名称、数量、单价等。受其他单位邀请的会议、培训报销时需附有邀请函等。发票上只有付款单位名称可以改，其他地方写错都要重开。）经手人、相关领导和主管财务校级领导签字后送到财务室销账。

3、所有在财务室领取的支票及现金，按使用方向抓紧时间认真落实，并需在10日内完成报销流程（把发票及相关附件交到财务室），如有特殊原因，最迟不得超过15日。逾期者将与三级评估和绩效工资挂钩，同时严格执行“前账不还，后账不借”原则。

4、发生一千元以上（包括一千元）额度资金支出必须用支票，否则，不予报销。

北京市昌平职业学校

                                     2014年5月14日